为扎实做好2011年度财务决算工作，全面真实反映企业经营成果，促进提高会计信息质量和财务管理水平，根据省国资委有关文件精神及要求，按照陕煤化集团和股份公司的具体安排，矿业公司（局）高度重视，结合实际，制定下发文件，采取积极有效措施，成立专门决算领导小组，就矿业公司（局）2011年度财务决算工作进行精心部署和安排，目前，公司（局）财务决算工作按照预定计划和要求正在紧张有序进行中。

据了解，2011年财务决算为陕煤股份公司上市预审通过的第一次财务决算，集团公司和股份公司要求分期编制、分期实施财务决算工作，并要求在今年前9个月已经决算的基础上，对第一阶段决算中存在问题按照有关要求进行规范和整改，其次，补充第四季度的财务决算数据，编制完整的年度财务决算报告。我局年度决算的范围包括矿业公司、矿务局存续单位以及拟成立的后勤实业公司共40多个财务核算单位，决算内容具体按照专项工程和生产经营两大块进行。

针对决算时间要求紧、核算单位多、工作量大、决算任务重等实际，为确保本年度财务决算质量和效率，顺利完成财务决算各项工作，公司领导高度重视，在认真学习领会上级文件精神和有关财务决算安排要求的基础上，自11月25日起，成立了财务决算专门领导小组，并制定了详细的决算方案，对决算工作提出了严格具体的要求。随后，又组织生产、动力、劳社、规划、运销等部门，从煤炭产销量、销售结构、煤炭售价、材料投入、工资总额、工程支出等方面对公司今年经营成果进行全面测算。同时，为全面掌握基层单位实际情况，自11月26日至12月5日，先后三次组织各单位进行财务测算。在公司财务部和基层财务部门同时测算的基础上，公司财务部、生产部、规划部召集各单位负责人、分管经营工作负责人、财务部长、总账会计，逐一进行了交流，公司副总经理封建利对本年各单位经营成果及决算重点提出了明确要求，财务部等部室就决算具体工作及重点进行了安排部署。会后各单位立即将财务决算相关要求贯彻传达，安排部署，加班加点，全面投入到各项决算准备工作之中。

为加快财务决算进度，公司对财务决算分两步实施，12月24日至27日，通过听汇报、查看资料、核实数据等方式，先期对2011年专项工程进行了财务决算，组织生产、动力、安监、规划、审计、地测、技术开发研究中心等部门对各单位专项工程完成情况进行了审查，就专项工程决算所必须的合同、发票、比价采购单、到货验收单、开工、竣工报告、工程决算单等资料详细阅审，对存在的问题明确要求纠正，对不合规的工程资料现场予以剔除，并对各单位执行工资比价采购办法、专项工程管理办法等提出了改进要求。

按照安排，公司还将听取各单位生产经营情况汇报，包括盈亏、原煤成本、存货、往来款项、现金流、职工薪酬、关联交易、税务审计检查整改、存在问题等方面，全面掌握公司运行状况，审查纠正财务决算中存在的问题。

目前，已顺利完成今年前9个月财务决算和全年专项工程财务决算，对第一阶段决算中存在问题按照有关要求进行了规范和整改，全年生产经营财务决算正在紧张有序进行中。

编辑：刘孝文